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華帝股份有限公司

2016 年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方

占用資金情況的專項(xiàng)說明

CAC 證專字[2017]0088 號(hào)

審計(jì)機(jī)構(gòu)：中審華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

報(bào)告日期：二Ｏ一七年四月二十五日

目 錄

目錄 頁碼

一、專項(xiàng)說明 12

二、華帝股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表 34

三、附件

1、審計(jì)機(jī)構(gòu)營業(yè)執(zhí)照及執(zhí)業(yè)許可證復(fù)印件

2、審計(jì)機(jī)構(gòu)證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)許可證復(fù)印件

關(guān)于2016年度華帝股份有限公司

控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的

專項(xiàng)說明

CAC 證專字[2017]0088 號(hào)

華帝股份有限公司全體股東：

我們接受委托，根據(jù)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)了華帝股份有限公司2016

年12月31日母公司及合并的資產(chǎn)負(fù)債表、2016年度母公司及合并的利潤表、股東

權(quán)益變動(dòng)表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注(以下簡(jiǎn)稱“會(huì)計(jì)報(bào)表”)，并于2017

年4月25日簽發(fā)了無保留意見的審計(jì)報(bào)告。

根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于規(guī)范

上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》的要求，華帝

股份有限公司編制了本專項(xiàng)說明所附的2016年度華帝股份有限公司控股股東及其

他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表（以下簡(jiǎn)稱“匯總表”）。

編制和對(duì)外披露匯總表，并確保其真實(shí)性、合法性及完整性是華帝股份有限

公司的責(zé)任。我們對(duì)匯總表所載資料與我們審計(jì)華帝股份有限公司2016年度會(huì)計(jì)

報(bào)表時(shí)所復(fù)核的會(huì)計(jì)資料和經(jīng)審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表的相關(guān)內(nèi)容進(jìn)行了核對(duì)，在所有重

大方面沒有發(fā)現(xiàn)不一致。除了對(duì)華帝股份有限公司實(shí)施于2016年度會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)

中所執(zhí)行的對(duì)關(guān)聯(lián)方往來的相關(guān)審計(jì)程序外，我們并未對(duì)匯總表所載資料執(zhí)行額

外的審計(jì)或其他程序。

為了更好地理解2016年度華帝股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金

情況，2016年度華帝股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表應(yīng)

當(dāng)與已審計(jì)的會(huì)計(jì)報(bào)表一并閱讀。

附件：2016年度華帝股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總

表

中審華會(huì)計(jì)師事務(wù)所

中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 姚運(yùn)海

（特殊普通合伙）

中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 張 娜

中國 天津

二〇一七年四月二十五日

2016 年度華帝股份有限公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況匯總表

單位：元

占用方與上市公司 上市公司核算的 2016 年期初占用 2016 年度占用累 2016 年度償還累 2016 年期末占用

資金占用方類別 資金占用方名稱 占用形成原因 占用性質(zhì)

的關(guān)聯(lián)關(guān)系 會(huì)計(jì)科目 資金余額 計(jì)發(fā)生金額 計(jì)發(fā)生金額 資金余額

控股股東、實(shí)際控

制人及其附屬企業(yè)

小計(jì)

關(guān)聯(lián)自然人及其控

制的法人

小計(jì)

其他關(guān)聯(lián)人及其附

屬企業(yè)

小計(jì)

中山市華帝環(huán)境科技有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 2,000,000.00 2,000,000.00 4,000,000.00 0.00 借款 經(jīng)營性占用

上海粵華廚衛(wèi)有限公司 子公司 其他應(yīng)收款 853,448.77 0.00 686,683.60 166,765.17 代付費(fèi)用 經(jīng)營性占用

中山華帝南京廚衛(wèi)有限公司 子公司 應(yīng)收票據(jù) 0.00 6,262,292.12 6,262,292.12 0.00 產(chǎn)品銷售 經(jīng)營性占用

上市公司的子公司

及其附屬企業(yè) 上海粵華廚衛(wèi)有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 87,575,528.64 56,281,028.42 26,956,000.36 116,900,556.70 產(chǎn)品銷售 經(jīng)營性占用

杭州粵迪廚衛(wèi)有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 13,578,469.78 13,530.00 0.00 13,591,999.78 產(chǎn)品銷售 經(jīng)營性占用

沈陽粵華廚衛(wèi)有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 12,000,195.77 0.00 9,289,998.39 2,710,197.38 產(chǎn)品銷售 經(jīng)營性占用

5

中山南京華帝廚衛(wèi)有限公司 子公司 應(yīng)收賬款 36,603,583.60 22,117,438.78 24,050,023.02 34,670,999.36 產(chǎn)品銷售 經(jīng)營性占用

小計(jì) 152,611,226.56 86,674,289.32 71,244,997.49 168,040,518.39

總計(jì) 152,611,226.56 86,674,289.32 71,244,997.49 168,040,518.39

公司法定代表人：___潘葉江____ 主管會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：__吳剛______ 會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：_____石曉梅______

日 期：__2017 年 4 月 25 日_ 日 期：____2017 年 4 月 25 日___ 日 期：___2017 年 4 月 25 日__

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